五、金融風(fēng)險(xiǎn)管理的原則

(一)全面風(fēng)險(xiǎn)管理原則

金融風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)當(dāng)滲透到金融企業(yè)的各項(xiàng)業(yè)務(wù)過程和各個(gè)操作環(huán)節(jié)，覆蓋所有的部門、崗位和人員。它不僅要重視信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動性風(fēng)險(xiǎn)等傳統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)，還應(yīng)重視法律風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)等更全面的風(fēng)險(xiǎn)因素。

(二)集中管理原則

金融企業(yè)應(yīng)當(dāng)同時(shí)設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)管理委員會和具體的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理部門。風(fēng)險(xiǎn)管理委員會負(fù)責(zé)制定風(fēng)險(xiǎn)管理政策，進(jìn)行總體風(fēng)險(xiǎn)的匯總、監(jiān)控與報(bào)告，并且負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)管理辦法與架構(gòu)的決策;具體業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理部門則進(jìn)行具體的風(fēng)險(xiǎn)管理，執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理委員會制定的風(fēng)險(xiǎn)政策與管理程序，應(yīng)用風(fēng)險(xiǎn)模型測量與監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)等。

(三)垂直管理原則

董事會和高級管理層應(yīng)當(dāng)充分認(rèn)識到自身對風(fēng)險(xiǎn)管理所承擔(dān)的責(zé)任，并確保風(fēng)險(xiǎn)管理政策措施能夠在整個(gè)金融企業(yè)得到貫徹和落實(shí)。在風(fēng)險(xiǎn)政策制度、計(jì)量分析、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控等方面，實(shí)行企業(yè)整體層次上的垂直管理，建立垂直的風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)和報(bào)告線路，建立風(fēng)險(xiǎn)的人力資源管理、業(yè)績考核、審批、授權(quán)管理等風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)管理的業(yè)務(wù)流程，確保風(fēng)險(xiǎn)管理垂直化體制的有效運(yùn)行。

(四)獨(dú)立性原則

風(fēng)險(xiǎn)管理的檢查、評價(jià)部門應(yīng)當(dāng)獨(dú)立于風(fēng)險(xiǎn)管理的管理和執(zhí)行部門，并有直接向董事會和高級管理層報(bào)告的渠道。它主要表現(xiàn)在：風(fēng)險(xiǎn)管理部門要與經(jīng)營、支持保障部門保持相互獨(dú)立，雙方應(yīng)在追求利潤和控制風(fēng)險(xiǎn)之間求得平衡;內(nèi)部審計(jì)和監(jiān)察部門應(yīng)完全獨(dú)立于業(yè)務(wù)經(jīng)營、管理和支持保障部門，直接向最高決策層負(fù)責(zé)，保證風(fēng)險(xiǎn)管理的公正執(zhí)行。

（責(zé)任編輯：xy）

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