91. 上市公司申請可轉(zhuǎn)換公司債券在證券交易所上市，應(yīng)當符合( )。

A.可轉(zhuǎn)換公司債券實際發(fā)行額不少于人民幣2000萬元

B.可轉(zhuǎn)換公司債券的期限為1年以上

C.申請上市時仍符合法定的可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行條件

D.以上都正確

答案 B, C

92. 通常情況下，( )，贖回的期權(quán)價值就越大，越有利于發(fā)行人。

A.贖回期限越長

B.轉(zhuǎn)換比率越高

C.轉(zhuǎn)換比率越低

D.贖回價格越低

答案 A, C, D

解 析：本題考查影響可轉(zhuǎn)換公司債券價值因素中的贖回條款。通常情況下，贖回期限越長、轉(zhuǎn)換比率越低、贖回價格越低，贖回的期權(quán)價值就越大，越有利于發(fā)行人;相反，贖回期限越短、轉(zhuǎn)換比率越高、贖回價格越高，贖回的期權(quán)價值就越小，越有利于轉(zhuǎn)債持有人。

93. 商業(yè)銀行發(fā)行金融債券應(yīng)具備的條件是( )。

A.核心資本充足率不低于8%

B.最近3年連續(xù)盈利

C.貸款損失準備計提充足

D.最近2年沒有重大違法、違規(guī)行為

答案 B, C

解 析：本題考查金融債券的發(fā)行條件。商業(yè)銀行發(fā)行金融債券應(yīng)具備以下條件：具有良好的公司治理機制;核心資本充足率不低于4%;最近3年連續(xù)盈利;貸款損失準備計提充足;風險監(jiān)管指標符合監(jiān)管機構(gòu)的有關(guān)規(guī)定;最近3年沒有重大違法、違規(guī)行為;中國人民銀行要求的其他條件。

94. 下列關(guān)于可轉(zhuǎn)換公司債券在上海證券交易所發(fā)行時間的安排，敘述正確的是( )。

A.T--5日，所有材料報上海證券交易所，準備刊登債券募集說明書概要和發(fā)行公告

B.T+I日，上網(wǎng)定價發(fā)行日

C.T+2日，凍結(jié)申購基金

D.T+3日，中簽率公告見報;搖號

答案 A, D

95. 企業(yè)發(fā)行企業(yè)債券所籌集的資金可用于( )。

A.固定資產(chǎn)投資項目、收購產(chǎn)權(quán)(股權(quán))

B.調(diào)整債務(wù)結(jié)構(gòu)和補充營運資金

C.股票買賣以及期貨等高風險投資

D.彌補虧損和非生產(chǎn)性支出

答案 A, B

解 析：根據(jù)《國家發(fā)展改革委關(guān)于推進企業(yè)債券市場發(fā)展、簡化發(fā)展核準程序有關(guān)事項的通知》，企業(yè)債券籌集的資金可用于固定資產(chǎn)投資項目、收購產(chǎn)權(quán)(股權(quán))、調(diào)整債務(wù)結(jié)構(gòu)和補充營運資金。

96. 企業(yè)有下列( )行為之一的，應(yīng)當對相關(guān)資產(chǎn)進行評估。

A.整體或部分改建為有限責任公司或股份有限公司

B.經(jīng)上級主管部門對企業(yè)資產(chǎn)進行審核之后

C.以非貨幣資產(chǎn)對外投資

D.企業(yè)合并、分立、破產(chǎn)、解散

答案 A, C, D

97. 國際推介活動中應(yīng)當注意的內(nèi)容是( )。

A.防止推銷違例

B.宣傳的內(nèi)容一定要真實

C.推銷時間應(yīng)盡量延長

D.把握推銷發(fā)行的時機

答案 A, B, D

解 析：國際推介活動中應(yīng)當注意的內(nèi)容

(1)防止推銷違例

(2)宣傳的內(nèi)容一定要真實

(3)推銷時間應(yīng)盡量縮短和集中

(4)把握推銷發(fā)行的時機。

98. 在收購過程中，并購企業(yè)主要面臨的風險有( )。

A.整合風險

B.市場風險

C.融資風險

D.法律風險

答案 A, B, C, D

解 析：公司收購是高風險經(jīng)營，收購風險非常復(fù)雜和廣泛，公司應(yīng)謹慎對待，盡量避免風險，并把風險消除在收購的各個環(huán)節(jié)之中，以求收購成功。概括而言，在收購過程中，收購公司主要面臨市場風險、營運風險、反收購風險、融資風險、法律風險、整合風險等。

99. 上市公司股東大會就重大資產(chǎn)重組作出的決議，至少應(yīng)當包括( )事項

A.本次重大資產(chǎn)重組的方式、交易標的和交易對方

B.交易價格或者價格區(qū)間

C.定價方式或者定價依據(jù)

D.決議的失效期

答案 A, B, C

解 析：上市公司股東大會就重大資產(chǎn)重組作出的決議，至少應(yīng)當包括下列事項

(1)本次重大資產(chǎn)重組的方式、交易標的和交易對方

(2)交易價格或者價格區(qū)間

(3)定價方式或者定價依據(jù)

(4)相關(guān)資產(chǎn)自定價基準日至交割日期間損益的歸屬

(5)相關(guān)資產(chǎn)辦理權(quán)屬轉(zhuǎn)移的合同義務(wù)和違約責任

(6)決議的有效期

(7)對董事辦理本次重大資產(chǎn)重組事宜的具體授權(quán)

(8)其他需要明確的事項。

100. 對并購重組委員會委員的監(jiān)督主要包括( )。

A。問責制度

B.違規(guī)處罰

C.舉報監(jiān)督

D.暫停審核

答案 A, B, C

解 析：并購重組委員會委員接受聘任后，應(yīng)當承諾遵守中國證監(jiān)會對并購重組委員會委員的有關(guān)規(guī)定和紀律要求，認真履行職責，接受中國證監(jiān)會的考核和監(jiān)督。主要包括

(1)問責制度

(2)違規(guī)處罰

(3)舉報監(jiān)督機制。

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