第六節(jié) 公司股票和公司債券

一、股份發(fā)行

(一) 股份和股票

股份是將股份有限公司的注冊(cè)資本按相同的金額或比例劃分為相等的份額。

股票是公司簽發(fā)的證明股東所持股份的憑證，是股份的表現(xiàn)形式。

(二) 股票的種類

(三) 股份的發(fā)行原則

(四) 股票的發(fā)行價(jià)格

股票的發(fā)行價(jià)格可以分為平價(jià)發(fā)行的價(jià)格和溢價(jià)發(fā)行的價(jià)格。

《公司法》 規(guī)定，股票發(fā)行價(jià)格可以按票面金額，也可以超過(guò)票面金額，但不得低于票面金額。

(五) 公司發(fā)行新股

發(fā)行新股是股份有限公司成立后再向社會(huì)募集股份的法律行為。

(六) 股份轉(zhuǎn)讓

股份轉(zhuǎn)讓是股份有限公司的股份持有人依法自愿將自己所擁有的股份轉(zhuǎn)讓給他人，使他人取得股份或增加股份數(shù)額成為股東的法律行為。

1.股份轉(zhuǎn)讓的法律規(guī)定。

(1) 股份轉(zhuǎn)讓的地點(diǎn)。

(2) 股份轉(zhuǎn)讓的方式。

2.股份轉(zhuǎn)讓的限制。

(1) 對(duì)發(fā)起人轉(zhuǎn)讓股份的限制;

(2) 對(duì)公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員轉(zhuǎn)讓股份的限制;

(3) 對(duì)公司收購(gòu)自身股票的限制;

(4) 公司不得接受本公司的股票作為質(zhì)押權(quán)的標(biāo)的。

3.記名股票被盜、遺失或者滅失，股東可以依照 《民事訴訟法》 規(guī)定的公示催告程序，請(qǐng)求人民法院宣告該股票失效。人民法院宣告該股票失效后，股東可以向公司申請(qǐng)補(bǔ)發(fā)股票。

4.上市公司的股票，依照有關(guān)法律、行政法規(guī)及證券交易所交易規(guī)則上市交易。

二、公司債券

(一) 公司債券的概念與特征

公司債券是公司依照法定程序發(fā)行，約定在一定期限還本付息的有價(jià)證券。

(二) 公司債券的種類

1.記名公司債券和無(wú)記名公司債券。

2.可轉(zhuǎn)換公司債券和不可轉(zhuǎn)換公司債券。

(三) 公司債券的發(fā)行

(四) 公司債券的轉(zhuǎn)讓

《公司法》 規(guī)定，公司債券可以轉(zhuǎn)讓，轉(zhuǎn)讓價(jià)格由轉(zhuǎn)讓人與受讓人約定。公司債券在證券交易所上市交易的，按照證券交易所的交易規(guī)則轉(zhuǎn)讓。

根據(jù)公司債券種類的不同，公司債券的轉(zhuǎn)讓有不同的方式。

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