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2013年版《風(fēng)險(xiǎn)管理》教材由原8章改為9章，舊版的第7章“聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理和戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理”改為新版的第7章“其他風(fēng)險(xiǎn)管理”，并新增第8章“風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與資本評(píng)估”。

第一章　風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)（內(nèi)容基本沒(méi)有變動(dòng)）

1.1 風(fēng)險(xiǎn)與風(fēng)險(xiǎn)管理

1.2 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的主要類別

1.3 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的主要策略

1.4 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)與資本

1.5 風(fēng)險(xiǎn)管理的數(shù)理基礎(chǔ)

1.1 風(fēng)險(xiǎn)與風(fēng)險(xiǎn)管理

本節(jié)要點(diǎn)：

掌握風(fēng)險(xiǎn)的含義以及風(fēng)險(xiǎn)與收益、損失的關(guān)系；

理解風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的意義和作用；

了解商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理發(fā)展的不同階段及每個(gè)階段的特征。

 

知識(shí)點(diǎn)一、風(fēng)險(xiǎn)、收益與損失

（一）風(fēng)險(xiǎn)的定義

1.風(fēng)險(xiǎn)是未來(lái)收益或損失的不確定性。具體說(shuō)，如果某事件收益或損失是固定的，并被事先確定下來(lái)，就不存在風(fēng)險(xiǎn)；若收益或損失存在變化可能性，且變化過(guò)程無(wú)法事先確定，則存在風(fēng)險(xiǎn)。

2.風(fēng)險(xiǎn)的結(jié)果可能是正面，也可能是負(fù)面。例如，央行上調(diào)基準(zhǔn)利率，對(duì)浮動(dòng)利率貸款為主要業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行，利好；對(duì)持有大量金融工具的商業(yè)銀行，利空。

（二）正確認(rèn)識(shí)風(fēng)險(xiǎn)與收益的關(guān)系

1.有助于商業(yè)銀行對(duì)損失可能性和盈利可能性平衡管理，防止過(guò)度強(qiáng)調(diào)風(fēng)險(xiǎn)而制約盈利發(fā)展。

2.有利于商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)中主動(dòng)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，利用經(jīng)濟(jì)資本配置、經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估等方法，遵循風(fēng)險(xiǎn)與收益相匹配的原則，促進(jìn)銀行發(fā)展。

3.針對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的特殊性，從內(nèi)部控制、外部監(jiān)管角度，關(guān)注風(fēng)險(xiǎn)可能造成的損失，重點(diǎn)分析在不同風(fēng)險(xiǎn)狀況下，銀行損失的可能性。

 

（三）正確認(rèn)識(shí)風(fēng)險(xiǎn)與損失的關(guān)系

1.損失：事后概念，反映風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生后造成的實(shí)際結(jié)果。

風(fēng)險(xiǎn)：事前概念，損失發(fā)生前的狀態(tài)，風(fēng)險(xiǎn)定量分析中可以用概率和統(tǒng)計(jì)方法計(jì)算出來(lái)?yè)p失規(guī)模和發(fā)生的可能性。

2.二者是不能同時(shí)并存的事物發(fā)展的兩種狀態(tài)。將風(fēng)險(xiǎn)誤解為損失，危害在于混淆“損失發(fā)生之前的風(fēng)險(xiǎn)管理”和“損失發(fā)生后的善后處置”，削弱風(fēng)險(xiǎn)管理主動(dòng)性、積極性，無(wú)法將風(fēng)險(xiǎn)關(guān)口前移，防范、規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)

3.損失類型

金融風(fēng)險(xiǎn)可能造成的損失分為：預(yù)期損失、非預(yù)期損失和災(zāi)難性損失。

預(yù)期損失：基于歷史數(shù)據(jù)可預(yù)見(jiàn)的損失，歷史時(shí)期內(nèi)損失的平均值。

非預(yù)期損失：利用統(tǒng)計(jì)分析方法計(jì)算出對(duì)預(yù)期損失的偏離，難以預(yù)見(jiàn)。

災(zāi)難性損失：超出非預(yù)期損失之外，可能威脅商業(yè)銀行安全性、流動(dòng)性的重大損失。

4.應(yīng)對(duì)方案：

預(yù)期損失：通過(guò)提取損失準(zhǔn)備金和沖減利潤(rùn)的方式來(lái)應(yīng)對(duì)和吸收；

非預(yù)期損失：通過(guò)資本金來(lái)應(yīng)對(duì)；

災(zāi)難性損失：一般通過(guò)保險(xiǎn)手段來(lái)轉(zhuǎn)移，對(duì)衍生產(chǎn)品過(guò)度交易帶來(lái)的災(zāi)難性損失，通過(guò)事前嚴(yán)格限制高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)（行為）來(lái)規(guī)避。

 

【例1·單選題】以下對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的理解不正確的是（?。?/span>

a.是未來(lái)結(jié)果的變化

b.是損失的可能性

c.是未來(lái)結(jié)果對(duì)期望的偏離

d.是未來(lái)將要獲得的損失

『正確答案』d

 

知識(shí)點(diǎn)二、風(fēng)險(xiǎn)管理與商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)

商業(yè)銀行從本質(zhì)上來(lái)說(shuō)就是經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的金融機(jī)構(gòu)，以經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)為其盈利的根本手段。

商業(yè)銀行是否愿意承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、能否有效管理和控制風(fēng)險(xiǎn)，直接決定商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)成敗。

我國(guó)《銀行法》第四條：商業(yè)銀行以“安全性、流動(dòng)性、效益性”為經(jīng)營(yíng)原則，實(shí)行自主經(jīng)營(yíng)、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、自負(fù)盈虧、自我約束。

對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行正確的識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)并采取有效的控制手段和方法，是保證穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)，實(shí)現(xiàn)“安全性、流動(dòng)性、效益性”經(jīng)營(yíng)原則的根本所在。因此，風(fēng)險(xiǎn)管理已經(jīng)成為商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的核心內(nèi)容之一。

 

【例2·多選題】商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)原則有（　）。

a.安全性

b.約束性

c.流動(dòng)性

d.效益性

e.規(guī)模性

『正確答案』acd

 

風(fēng)險(xiǎn)管理與商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的關(guān)系主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：

（關(guān)鍵字：承擔(dān)和管理風(fēng)險(xiǎn)、改變經(jīng)營(yíng)模式、提供風(fēng)險(xiǎn)管理定價(jià)依據(jù)、創(chuàng)造價(jià)值、核心競(jìng)爭(zhēng)力）

第一，承擔(dān)和管理風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行的基本職能，也是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)不斷創(chuàng)新發(fā)展的原動(dòng)力。

商業(yè)銀行通過(guò)吸收和承擔(dān)客戶不愿意承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)，成為整個(gè)經(jīng)濟(jì)社會(huì)參與者用來(lái)轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險(xiǎn)的主要平臺(tái)。商業(yè)銀行吸收和承擔(dān)客戶風(fēng)險(xiǎn)的能力主要來(lái)自其專業(yè)化的風(fēng)險(xiǎn)管理技能，利用分散或?qū)_等方法對(duì)從客戶方承擔(dān)過(guò)來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理。

例如，私人銀行業(yè)務(wù)，增加利潤(rùn)，銀行主動(dòng)承擔(dān)、管理風(fēng)險(xiǎn)；外匯交易和衍生產(chǎn)品交易，大多數(shù)商業(yè)銀行都是以做市商的方式向客戶提供風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)的。

積極、主動(dòng)地承擔(dān)和管理風(fēng)險(xiǎn)有助于商業(yè)銀行改善資本結(jié)構(gòu)，更有效地配置資本，以及大力推動(dòng)金融產(chǎn)品開(kāi)發(fā)。

第二，風(fēng)險(xiǎn)管理從根本上改變了商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)模式。

從傳統(tǒng)上片面追求擴(kuò)大規(guī)模，向風(fēng)險(xiǎn)與收益相匹配的精細(xì)化管理模式轉(zhuǎn)變；

從以定性分析為主的傳統(tǒng)管理方式，向以定量分析為主的風(fēng)險(xiǎn)管理模式轉(zhuǎn)變；

從側(cè)重于對(duì)不同風(fēng)險(xiǎn)分散管理的模式，向集中進(jìn)行全面風(fēng)險(xiǎn)管理的模式轉(zhuǎn)變。

第三，風(fēng)險(xiǎn)管理能夠?yàn)樯虡I(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)提供依據(jù)，并有效管理金融資產(chǎn)和業(yè)務(wù)組合。

商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中，能否對(duì)金融產(chǎn)品和服務(wù)進(jìn)行科學(xué)、合理的定價(jià)，直接決定了商業(yè)銀行的競(jìng)爭(zhēng)能力和盈利能力。通過(guò)現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)可以準(zhǔn)確識(shí)別和計(jì)量所提供的金融產(chǎn)品和服務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)成本和風(fēng)險(xiǎn)水平，并據(jù)此制定具有競(jìng)爭(zhēng)力的價(jià)格。此外，商業(yè)銀行可以廣泛采用風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)進(jìn)行動(dòng)態(tài)管理，調(diào)整資產(chǎn)、負(fù)債組合，發(fā)現(xiàn)并拓展新型業(yè)務(wù)。例如，借助風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)和信息系統(tǒng)，國(guó)際先進(jìn)金融機(jī)構(gòu)能夠針對(duì)客戶的特定需求，提供迅捷且多樣化的私人銀行財(cái)富管理服務(wù)。

第四，健全的風(fēng)險(xiǎn)管理體系能夠?yàn)樯虡I(yè)銀行創(chuàng)造價(jià)值。

健全的風(fēng)險(xiǎn)管理體系具有自覺(jué)管理、微觀管理、系統(tǒng)管理、動(dòng)態(tài)管理等功能。高水平的風(fēng)險(xiǎn)管理能夠降低商業(yè)銀行的破產(chǎn)可能性和財(cái)務(wù)成本，保護(hù)商業(yè)銀行所有者的利益，實(shí)現(xiàn)股東價(jià)值最大化。

例如，商業(yè)銀行的負(fù)債一般由浮動(dòng)利率負(fù)債和固定利率負(fù)債組成，資產(chǎn)包括浮動(dòng)利率資產(chǎn)和固定利率資產(chǎn)，利率風(fēng)險(xiǎn)顯然是商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理中至關(guān)重要的風(fēng)險(xiǎn)。利用風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)，合理匹配資產(chǎn)負(fù)債的期限結(jié)構(gòu)，或利用利率衍生工具對(duì)沖風(fēng)險(xiǎn)，有助于降低利率風(fēng)險(xiǎn)敞口，降低現(xiàn)金流的波動(dòng)性，穩(wěn)定商業(yè)銀行收入水平，降低稅收負(fù)擔(dān)，減少經(jīng)營(yíng)成本。

此外，良好的風(fēng)險(xiǎn)管理體系也將有效地降低各類風(fēng)險(xiǎn)水平，減少附加的監(jiān)管要求，降低法律、合規(guī)、監(jiān)管成本。因此，建立和完善全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系被認(rèn)為是商業(yè)銀行創(chuàng)造價(jià)值的重要手段。

 

第五，風(fēng)險(xiǎn)管理水平體現(xiàn)了商業(yè)銀行的核心競(jìng)爭(zhēng)力，不僅是商業(yè)銀行生存發(fā)展的需要，也是現(xiàn)代金融監(jiān)管的迫切要求。

從市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)本質(zhì)來(lái)看，商業(yè)銀行的核心競(jìng)爭(zhēng)力主要反映在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中一家商業(yè)銀行相對(duì)于其他商業(yè)銀行對(duì)良好投資機(jī)會(huì)的把握能力。市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)是風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)，任何投資都是風(fēng)險(xiǎn)和收益的結(jié)合，只有那些有能力承擔(dān)高風(fēng)險(xiǎn)的商業(yè)銀行，才能獲得高收益的投資機(jī)會(huì)。

在商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中，有兩個(gè)至關(guān)重要的因素決定其風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力：一是資本金規(guī)模，因?yàn)橘Y本金可以吸收商業(yè)銀行業(yè)務(wù)所造成的風(fēng)險(xiǎn)損失，資本充足率較高的商業(yè)銀行有能力接受相對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)、高收益的項(xiàng)目，比資本充足率低的商業(yè)銀行具有更強(qiáng)的競(jìng)爭(zhēng)力；二是商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理水平，資本充足率僅僅決定了商業(yè)銀行承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的潛力，而其所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)究竟能否帶來(lái)實(shí)際收益，最終取決于商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理水平。只有通過(guò)積極、恰當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)管理，才有可能將所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實(shí)的盈利。此外，有效的風(fēng)險(xiǎn)管理還有助于降低經(jīng)營(yíng)成本，從而使商業(yè)銀行在競(jìng)爭(zhēng)中更加具有風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)上的優(yōu)勢(shì)。

 

【例3·多選題】以下對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理和商業(yè)銀行的關(guān)系理解正確的有（?。?。

a.承擔(dān)和管理風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行的基本職能

b.風(fēng)險(xiǎn)管理從根本上改變了商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)模式

c.風(fēng)險(xiǎn)管理為商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)提供了依據(jù)

d.健全的風(fēng)險(xiǎn)管理體系為商業(yè)銀行創(chuàng)造價(jià)值

e.風(fēng)險(xiǎn)管理水平直接體現(xiàn)了商業(yè)銀行的核心競(jìng)爭(zhēng)力

『正確答案』abcde

 

知識(shí)點(diǎn)三、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展

商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理模式大體經(jīng)歷了四個(gè)發(fā)展階段：

1.資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段

20世紀(jì)60年代以前，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理主要偏重于資產(chǎn)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理，強(qiáng)調(diào)保持商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動(dòng)性。這是與當(dāng)時(shí)商業(yè)銀行以資產(chǎn)業(yè)務(wù)（如貸款等）為主有關(guān)，經(jīng)營(yíng)中最直接、最經(jīng)常性的風(fēng)險(xiǎn)來(lái)自資產(chǎn)業(yè)務(wù)。

因此，商業(yè)銀行極為重視對(duì)資產(chǎn)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理，通過(guò)加強(qiáng)資產(chǎn)分散化、抵押、資信評(píng)估、項(xiàng)目調(diào)查、嚴(yán)格審批制度、減少信用放款等各種措施和手段來(lái)防范、減少資產(chǎn)業(yè)務(wù)損失的發(fā)生，確立穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的基本原則，以增強(qiáng)商業(yè)銀行的安全性。

 

 

【例4·單選題】資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式強(qiáng)調(diào)商業(yè)銀行最經(jīng)常性的風(fēng)險(xiǎn)來(lái)自（?。?/span>

a.負(fù)債業(yè)務(wù)

b.資產(chǎn)業(yè)務(wù)

c.中間業(yè)務(wù)

d.表外業(yè)務(wù)

『正確答案』b

 

2.負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段

進(jìn)入20世紀(jì)60年代，西方各國(guó)經(jīng)濟(jì)開(kāi)始了高速增長(zhǎng)，社會(huì)對(duì)商業(yè)銀行的資金需求極為旺盛，商業(yè)銀行面臨資金相對(duì)不足的巨大壓力。

為了擴(kuò)大資金來(lái)源，滿足商業(yè)銀行的流動(dòng)性需求，同時(shí)避開(kāi)金融監(jiān)管的限制，西方商業(yè)銀行變被動(dòng)負(fù)債為主動(dòng)負(fù)債，對(duì)許多金融工具進(jìn)行了創(chuàng)新，如cds、回購(gòu)協(xié)議、同業(yè)拆借等，利用發(fā)達(dá)的金融市場(chǎng)，擴(kuò)大商業(yè)銀行的資金來(lái)源，提高資金使用效率，極大的刺激了經(jīng)濟(jì)發(fā)展。雖然商業(yè)銀行由被動(dòng)負(fù)債變?yōu)橹鲃?dòng)負(fù)債導(dǎo)致了銀行業(yè)的一場(chǎng)革命，但同時(shí)，負(fù)債規(guī)模的迅速擴(kuò)張大大提高了商業(yè)銀行的杠桿率，加大了商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)壓力和不確定性。在此背景下，商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的重點(diǎn)轉(zhuǎn)向負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理。

同期，現(xiàn)代金融理論的發(fā)展也為風(fēng)險(xiǎn)管理提供了有力的支持。哈瑞•馬柯維茨提出投資組合論，即如何在風(fēng)險(xiǎn)與收益之間尋求最佳平衡點(diǎn)，已經(jīng)成為現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理的重要基石；而威廉•夏普在1964年提出的資本資產(chǎn)定價(jià)模型（capm），揭示了在一定條件下資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)、系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)和非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的定量關(guān)系，為現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理提供了重要的理論基礎(chǔ)。這一階段的金融理論被稱為華爾街的第一次數(shù)學(xué)革命。

 

【例5·單選題】以下屬于20世紀(jì)60年代華爾街的第一次數(shù)學(xué)革命的金融理論的有（?。?/span>

a.夏普提出的capm模型

b.布萊克、舒爾斯、默頓推導(dǎo)出歐式期權(quán)定價(jià)的一般模型

c.缺口分析與久期分析法的提出

d.羅斯提出套利定價(jià)理論

『正確答案』a

 

3.資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段

20世紀(jì)70年代，隨著布雷頓森林體系的瓦解，固定匯率制度向浮動(dòng)匯率制度的轉(zhuǎn)變導(dǎo)致匯率變動(dòng)不斷加大。始于1973年的石油危機(jī)導(dǎo)致西方國(guó)家通貨膨脹加劇，利率的波動(dòng)也開(kāi)始變得更為劇烈，利率和匯率的雙重影響使得商業(yè)銀行的資產(chǎn)和負(fù)債的波動(dòng)更為顯著。此時(shí)，單一的資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式顯得穩(wěn)健有余而進(jìn)取不足，單一的負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式進(jìn)取有余而穩(wěn)健不足，兩者均不能保證商業(yè)銀行安全性、流動(dòng)性和效益性的均衡。

在此情況下，資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理理論應(yīng)運(yùn)而生，重點(diǎn)強(qiáng)調(diào)對(duì)資產(chǎn)業(yè)務(wù)和負(fù)債業(yè)務(wù)的協(xié)調(diào)管理，通過(guò)匹配資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)、經(jīng)營(yíng)目標(biāo)互相代替和資產(chǎn)分散，實(shí)現(xiàn)總量平衡和風(fēng)險(xiǎn)控制。同期，利率、匯率、商品期貨/期權(quán)等金融衍生工具大量涌現(xiàn)，為金融機(jī)構(gòu)提供了更多的資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理工具。1973年，費(fèi)雪•布萊克、麥隆•舒爾斯、羅伯特•默頓提出的歐式期權(quán)定價(jià)模型，為當(dāng)時(shí)的金融衍生產(chǎn)品定價(jià)及廣泛應(yīng)用鋪平了道路，開(kāi)辟了風(fēng)險(xiǎn)管理的全新領(lǐng)域。

 

【例6·判斷題】1973年，布萊克、舒爾斯、默頓成功推導(dǎo)出美式期權(quán)定價(jià)的一般模型，為當(dāng)時(shí)的金融衍生品定價(jià)及廣泛應(yīng)用鋪平了道路，開(kāi)辟了風(fēng)險(xiǎn)管理的全新領(lǐng)域，被稱為華爾街的第二次數(shù)學(xué)革命。（?。?/span>

a.錯(cuò)

b.對(duì)

『正確答案』a

 

4.全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段

商業(yè)銀行的損失不再是由單一風(fēng)險(xiǎn)造成，而是由信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等多種風(fēng)險(xiǎn)因素交織而成。在此情況下，風(fēng)險(xiǎn)管理理念和技術(shù)也因此得到了迅速發(fā)展，由此前單純的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理模式，轉(zhuǎn)向信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)管理并舉，信貸資產(chǎn)與非信貸資產(chǎn)管理并舉，組織流程再造與定量分析技術(shù)并舉的全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式。

 

【例7·單選題】全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式強(qiáng)調(diào)信用風(fēng)險(xiǎn)、（?。┖筒僮黠L(fēng)險(xiǎn)并舉，組織流程再造與技術(shù)手段創(chuàng)新并舉。

a.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

b.國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)

c.法律風(fēng)險(xiǎn)

d.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

『正確答案』d

 

全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式管理理念和方法：

1.全球的風(fēng)險(xiǎn)管理體系

隨著銀行的結(jié)構(gòu)性重組以及合并收購(gòu)，有實(shí)力的商業(yè)銀行開(kāi)始實(shí)施全球化經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略，要求商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理體系必須是全球化的，例如，根據(jù)業(yè)務(wù)中心和利潤(rùn)中心建立相適應(yīng)的區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)管理中心，與國(guó)內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)管理體系相互銜接和配合，有效識(shí)別各國(guó)、各地區(qū)的風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)在國(guó)別、地域之間的轉(zhuǎn)化和轉(zhuǎn)移進(jìn)行評(píng)估和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。

2.全面的風(fēng)險(xiǎn)管理范圍

所謂全面風(fēng)險(xiǎn)管理是指對(duì)銀行內(nèi)所有層次的業(yè)務(wù)單位、全部種類風(fēng)險(xiǎn)的統(tǒng)籌管理，例如將信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)等不同風(fēng)險(xiǎn)類型，公司/機(jī)構(gòu)、個(gè)人等不同客戶種類，資產(chǎn)業(yè)務(wù)、負(fù)債業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)等不同性質(zhì)業(yè)務(wù)，以及承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的各個(gè)業(yè)務(wù)單位等納入統(tǒng)一的管理體系中，對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)依據(jù)統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行測(cè)量并加總，進(jìn)行集中控制和管理。

 

3.全程的風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程

銀行的業(yè)務(wù)特點(diǎn)決定了每個(gè)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)都具有潛在的風(fēng)險(xiǎn)，哪一個(gè)環(huán)節(jié)缺少風(fēng)險(xiǎn)管理，就有可能出現(xiàn)損失，甚至導(dǎo)致整個(gè)業(yè)務(wù)活動(dòng)的失敗。銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理也應(yīng)貫穿于業(yè)務(wù)發(fā)展的每一個(gè)階段，在此過(guò)程中保持風(fēng)險(xiǎn)管理理念、目標(biāo)、標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理全程化和系統(tǒng)化。

4.全新的風(fēng)險(xiǎn)管理方法

現(xiàn)代銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的重點(diǎn)已經(jīng)從原有的信用風(fēng)險(xiǎn)管理擴(kuò)大到信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的一體化綜合管理，為了避免各類風(fēng)險(xiǎn)在地區(qū)、產(chǎn)品、行業(yè)和客戶群的過(guò)度集中，銀行可以采取統(tǒng)一授信管理、資產(chǎn)組合管理以及資產(chǎn)證券化、信用衍生品等一系列全新的技術(shù)和方法降低各類風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，銀行風(fēng)險(xiǎn)管理越來(lái)越重視定量分析，通過(guò)內(nèi)部模型來(lái)識(shí)別、計(jì)量和監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)，增加風(fēng)險(xiǎn)管理客觀性和科學(xué)性。

 

5.全員的風(fēng)險(xiǎn)管理文化

風(fēng)險(xiǎn)存在于銀行業(yè)務(wù)的每一個(gè)環(huán)節(jié)，這種內(nèi)在風(fēng)險(xiǎn)特性決定了風(fēng)險(xiǎn)管理必須體現(xiàn)為每一個(gè)員工的行為，所有人員都應(yīng)該具有風(fēng)險(xiǎn)管理的意識(shí)和自覺(jué)性。風(fēng)險(xiǎn)管理絕不僅僅是風(fēng)險(xiǎn)管理部門的職責(zé)，無(wú)論是董事會(huì)、管理層，還是業(yè)務(wù)部門，乃至運(yùn)營(yíng)部門，每個(gè)人在從事崗位工作時(shí)，都必須深刻認(rèn)識(shí)到潛在的風(fēng)險(xiǎn)因素，并主動(dòng)地加以預(yù)防。

全面風(fēng)險(xiǎn)管理代表了國(guó)際先進(jìn)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的最佳實(shí)踐，符合《巴塞爾新資本協(xié)議》和各國(guó)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)管要求，已經(jīng)成為現(xiàn)代商業(yè)銀行謀求發(fā)展和保持競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的重要基石。

 

【例8·單選題】（?。┎皇侨骘L(fēng)險(xiǎn)管理模式的特征。

a.全球的風(fēng)險(xiǎn)管理體系

b.全面的風(fēng)險(xiǎn)管理范圍

c.全員的風(fēng)險(xiǎn)管理文化

d.全程的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別過(guò)程

『正確答案』d